中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng) 8 月 11 日訊 近期，安徽曙光化工集團(tuán)股份有限公司 ( 簡(jiǎn)稱(chēng) " 曙光集團(tuán) " ) 回復(fù)首輪審核問(wèn)詢(xún)函。
上交所首輪問(wèn)詢(xún)函中提出 14 個(gè)問(wèn)題，涉及股東、實(shí)際控制人、主板定位、關(guān)聯(lián)交易、客戶、供應(yīng)商、收入、成本和毛利率、費(fèi)用、應(yīng)收賬款及票據(jù)、存貨、固定資產(chǎn)和在建工程、子公司等方面。
報(bào)告期內(nèi)，曙光集團(tuán)營(yíng)業(yè)收入分別為 37.8 億元、36.58 億元、35.47 億元和 15.03 億元，凈利潤(rùn)分別為 8.78 億元、3.51 億元、5.05 億元和 1.72 億元，歸母凈利潤(rùn)分別為 3.05 億元、1.60 億元、1.92 億元、0.67 億元；上交所要求曙光集團(tuán)說(shuō)明報(bào)告期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)波動(dòng)的原因及合理性，是否符合主板定位關(guān)于業(yè)績(jī)穩(wěn)定的要求；結(jié)合期后業(yè)績(jī)情況，說(shuō)明是否存在業(yè)績(jī)持續(xù)下滑或者大幅下滑的風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示是否充分；結(jié)合公司技術(shù)、業(yè)務(wù)拓展能力等，說(shuō)明核心競(jìng)爭(zhēng)力，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)是否符合行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，現(xiàn)有業(yè)務(wù)的市場(chǎng)空間，相關(guān)轉(zhuǎn)型升級(jí)安排。
根據(jù)招股書(shū)，曙光集團(tuán)自實(shí)施股權(quán)多元化改革后，進(jìn)行多次增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)l(fā)生多次隱名股東變化及顯名股東代持變更；2023 年 12 月 27 日，曙光集團(tuán)整體變更為股份有限公司，工商登記的股東由 48 人增至 193 人。
上交所要求曙光集團(tuán)披露歷次股權(quán)變動(dòng)價(jià)格、定價(jià)依據(jù)及合理性，同次、相近股權(quán)變動(dòng)交易價(jià)格是否存在差異，如存在差異請(qǐng)披露原因及合理性；歷次代持解除的分步驟詳細(xì)情況 ( 包括但不限于是否簽署代持解除協(xié)議、是否存在資金支付憑證等相關(guān)流水證明、代持解除是否真實(shí)，是否存在利益輸送等 ) ，是否履行了完備的法律程序，清理是否包括全部參與股份代持的全體人員，股權(quán)是否清晰，是否存在糾紛或者潛在糾紛；公司及子公司的歷史沿革中，是否存在其他未披露的代持情形。
此外，余永發(fā)直接持有曙光集團(tuán) 19.56% 的股份，通過(guò)與其他 67 名股東簽署一致行動(dòng)協(xié)議，合計(jì)控制 79.16% 股份的表決權(quán)，為公司實(shí)際控制人。上交所要求曙光集團(tuán)披露余永發(fā)股權(quán)的變化情況，歷次取得發(fā)行人股權(quán)的決策程序、定價(jià)依據(jù)及公允性，與 67 人簽署一致行動(dòng)協(xié)議的原因及合理性，董事提名情況，歷次股東會(huì)及董事會(huì)決議情況，是否存在余永發(fā)與一致行動(dòng)人表決不一致的情況及相關(guān)解決措施，雙方簽署的多份合同、協(xié)議的具體約定和執(zhí)行情況，其他股東是否認(rèn)可余永發(fā)的實(shí)控人地位，余永發(fā)是否可以對(duì)公司進(jìn)行有效控制，穩(wěn)定控制權(quán)的相關(guān)措施；結(jié)合《證券期貨法律適用意見(jiàn)第 7 號(hào)》和可比案例，披露公司實(shí)際控制人認(rèn)定是否準(zhǔn)確，報(bào)告期內(nèi)是否存在實(shí)際控制人變更情形。
資料顯示，曙光集團(tuán)主要從事氰化物、丁辛醇、甲醇、合成氨等化工原料以及氫氣、合成氣等化工氣體產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。此次 IPO 于 2024 年 12 月獲上交所受理，2025 年 1 月進(jìn)入問(wèn)詢(xún)階段。此次 IPO，曙光集團(tuán)計(jì)劃募資金額 15 億元，其中 3.5 億元補(bǔ)充流動(dòng)資金，其余分別投向年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸 BDO 聯(lián)產(chǎn) 12 萬(wàn)噸 PBAT 項(xiàng)目、年產(chǎn) 4.6 萬(wàn)噸 PTMEG 項(xiàng)目和研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。
