一日 3 張券商罰單落地。
10 月 31 日，第一創(chuàng)業(yè)發(fā)布公告，公司全資子公司一創(chuàng)投行收到證監(jiān)會立案告知書，因一創(chuàng)投行在鴻達興業(yè) 2019 年可轉債項目中涉嫌持續(xù)督導業(yè)務未勤勉盡責，證監(jiān)會決定對一創(chuàng)投行立案。
一創(chuàng)投行此次被立案，與其持續(xù)督導的客戶鴻達興業(yè)此前曝出的嚴重信披違法案直接相關。
6 月 27 日，鴻達興業(yè)發(fā)布公告，公司收到行政處罰決定書，鴻達興業(yè)被責令改正，給予警告，并處以 1850 萬元罰款；周奕豐被給予警告，并處以 2200 萬元罰款；林桂生被給予警告，并處以 600 萬元罰款；姚兵被給予警告，并處以 400 萬元罰款；林少韓被給予警告，并處以 200 萬元罰款；郝海兵被給予警告，并處以 200 萬元罰款；殷付中被給予警告，并處以 180 萬元罰款；劉江飛被給予警告，并處以 100 萬元罰款；鄭偉彬被給予警告，并處以 50 萬元罰款。
合計來看，上述罰款總金額高達 5780 萬元。
江蘇證監(jiān)局指出，當事人周奕豐作為鴻達興業(yè)實際控制人、董事長兼總經(jīng)理，組織、指使公司在相關定期報告中編造、篡改重要財務數(shù)據(jù)，嚴重擾亂證券市場秩序，組織、指使公司擅自變更募集資金用途。周奕豐被采取終身證券市場禁入措施。
當事人林桂生，受周奕豐的指使，實施擅自變更募集資金用途，在相關定期報告中編造、篡改重要財務數(shù)據(jù)，其行為惡劣，在相關違法行為中起了主要作用，情節(jié)較為嚴重。林桂生被采取 10 年證券市場禁入措施
違法事實包括，一是鴻達興業(yè)擅自改變 2019 年募集資金用途；二是鴻達興業(yè) 2019 年至 2022 年年度報告、2023 年半年度報告及相應期間募集資金存放與實際使用情況的專項報告、關于歸還募集資金的公告存在虛假記載；三是鴻達興業(yè)未及時披露重大訴訟、仲裁及重大擔保事項進展情況。
鴻達興業(yè)通過虛增營業(yè)收入，虛減營業(yè)成本、費用等方式，虛增利潤總額，導致 2020 年至 2022 年年度報告、2023 年半年度報告存在虛假記載。鴻達興業(yè) 2019 年至 2022 年年度報告、2023 年半年度報告關于募集資金的使用情況及相應期間募集資金存放與實際使用情況的專項報告存在虛假記載。鴻達興業(yè)關于歸還用于暫時補充流動資金的閑置募集資金的公告及公司 2022 年年度報告關于用于暫時補充流動資金的閑置募集資金歸還情況的表述存在虛假記載。
鴻達興業(yè)未及時披露重大訴訟、仲裁事項；鴻達興業(yè)未及時披露重大擔保事項進展情況。
對于被立案情況，第一創(chuàng)業(yè)表示，一創(chuàng)投行將積極配合證監(jiān)會的相關工作，公司將嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務。目前公司和一創(chuàng)投行的經(jīng)營情況正常。
此外，值得注意的是，鴻達興業(yè)股票及可轉債已退市逾一年。2024 年 3 月 17 日，ST 鴻達公告，公司股票和可轉換公司債券已被深交所決定終止上市，將在 2024 年 3 月 18 日被深交所摘牌。
持續(xù)督導新規(guī)被期待
一創(chuàng)投行因持續(xù)督導不力被立案，是券商持續(xù)督導責任被從嚴追責的縮影。
據(jù)統(tǒng)計，2024 年以來，因持續(xù)督導違規(guī)類罰單多達 42 張，波及 22 家券商。其中今年持續(xù)督導違規(guī)罰單已有 8 張，涉罰券商分別為中信建投、東海證券、西南證券、東吳證券、華英證券、華泰聯(lián)合、民生證券以及上述第一創(chuàng)業(yè)。
行業(yè)期待已久的持續(xù)督導業(yè)務規(guī)范亦在推進中。去年 11 月 23 日，中證協(xié)向券商就《證券公司保薦業(yè)務持續(xù)督導工作指引》征求意見。此次《指引》的起草主要明確三大方面內容，一是制定較為健全的保薦業(yè)務持續(xù)督導執(zhí)業(yè)規(guī)范，形成統(tǒng)一明晰的執(zhí)業(yè)標準；二是針對可轉債股債雙性特點，明晰可轉債項目的股性持續(xù)督導與債性受托管理工作要求，解決保薦人可轉債持續(xù)督導執(zhí)業(yè) " 困惑 " 問題；三是形成統(tǒng)一的持續(xù)督導工作底稿目錄，覆蓋持續(xù)督導階段的主要工作內容，為保薦人編制持續(xù)督導工作底稿提供指引。
由此，可轉債項目的股性持續(xù)督導受到監(jiān)管持續(xù)關注，一創(chuàng)投行恰是在鴻達興業(yè) 2019 年可轉債項目中涉嫌持續(xù)督導業(yè)務未勤勉盡責。
市場人士認為，此次一創(chuàng)投行立案事件，或進一步推動可轉債持續(xù)督導新規(guī)落地，促使券商強化執(zhí)業(yè)質量管控。
