文｜達摩財經(jīng)
上市銀行三季報陸續(xù)出爐，最先發(fā)布財報的華夏銀行引來了頗多關(guān)注。
10 月 23 日，華夏銀行（600015.SH）發(fā)布財報顯示，今年前三季度，該行實現(xiàn)營業(yè)收入 648.81 億元，同比下降 8.79%；實現(xiàn)歸母凈利潤 179.82 億元，同比下降 2.86%。
值得注意的是，華夏銀行的凈利潤降幅從一季度的 14.04%，到半年的 7.95%，再到前三季度的 2.86%，呈現(xiàn)逐季收窄的現(xiàn)象。單從第三季度的表現(xiàn)來看，該行當季營收雖然大幅下降，但凈利潤卻較上年同期出現(xiàn)了不小的增長。
第三季度，華夏銀行的營收為 193.59 億元，比上年同期下降 15%，但凈利潤卻有 65.12 億元，比上年同期上漲 7.62%。
今年年初，楊書劍從北京銀行調(diào)任華夏銀行擔任董事長后，提出 " 刀刃向內(nèi) " 改革，為該行經(jīng)營定調(diào)。之后，華夏銀行全行上下實施 " 南泥灣 " 行動，進一步加強費用精細化管理，堅持 " 保障發(fā)展、厲行節(jié)約、合理開支、降本增效 " 的管控原則，提高資源使用效率。強化重點項目管理，制定行動方案，壓縮一切非必要支出。
現(xiàn)在看來，新掌門人降本增效還是很有效果的。
債市波動營收下降
近幾年，華夏銀行業(yè)績雖然算不上亮眼，但絕對稱得上是穩(wěn)健。2022 年至 2024 年，該行營業(yè)收入同比增速分別為 -2.2%、-0.6% 和 4.2%，同期凈利潤增速分別為 6.4%、5.3% 和 5.0%。尤其是 2024 年營收、凈利潤增速，在上市股份行中都位居第二，表現(xiàn)堪稱優(yōu)異。
令人沒想到的是，2025 年一季度，華夏銀行就迎來業(yè)績 " 變臉 "，讓人始料未及。而華夏銀行的業(yè)績突變，與其近幾年將信貸業(yè)務(wù)向投資業(yè)務(wù)過度傾斜有很大關(guān)系。
近幾年，華夏銀行利息凈收入占比雖仍為大頭，但出現(xiàn)持續(xù)下滑的態(tài)勢。2020 年至 2024 年，該項收入從 819.67 億元下滑至 620.63 億元，利息凈收入占比也從 2020 年的 86% 降至 2024 年的 64%。
今年前三季度，該行利息凈收入為 462.94 億元，同比再次下滑 1.62%。
在信貸業(yè)務(wù)損耗的同時，華夏銀行金融投資項占比逐年遞增，試圖從投資上補足信貸業(yè)務(wù)缺失的部分。2020 年至 2024 年，該行總投資收益的占比從 2.5% 提升至 24.3%。
得益于去年第四季度債市的走牛行情，華夏銀行賺得盆滿缽滿。但隨著今年利率市場波動，華夏銀行受到債市影響極大。今年前三季度，該行公允價值變動收益為 -45.05 億元，而上年同期則為 33.26 億元，為華夏銀行產(chǎn)生了近 80 億元的收入缺口。
厲行節(jié)流出成效
華夏銀行的經(jīng)營壓力仍存，但凈利潤降幅卻逐季收窄，更多的是依靠擠出來的利潤空間，也就是減值損失調(diào)節(jié)和 " 節(jié)流 "。
今年前三季度，華夏銀行的營業(yè)支出為 405.55 億元，相比去年三季度同期來看，下降了 12%。
其中，信用減值損失和其他資產(chǎn)減值損失合計 181.43 億元，而去年同期該金額為 221.67 億元。如不考慮撥備情況，華夏銀行前三季度撥備前利潤其實也下降了 10%。
值得一提的是，華夏銀行雖然未在三季報披露目前的員工狀況，但從半年報的情況來看，今年華夏銀行的員工有了不少的下降。
截至 6 月末，華夏銀行的在職員工數(shù)量為 36775 人，而去年年末和去年年中，該行在職員工數(shù)量分別為 38306 人和 38936 人?？梢钥闯?，去年下半年，華夏銀行凈減員 630 名員工，而今年上半年，華夏銀行凈減員數(shù)量達到 1531 名。
不過，華夏銀行員工的總薪酬不降反增，今年上半年，華夏銀行職工薪酬及福利的支出為 76.38 億元，反而比去年同期還要高出 1.19%。
改革優(yōu)化進行時
從三季報的情況來看，華夏銀行通過降低撥備和降本增效來提高了利潤，但第四季度如何保證回到往年正常的利潤，對華夏銀行來說仍是個難題。
副行長楊偉對此表示，2025 年，華夏銀行積極應(yīng)對嚴峻復(fù)雜的內(nèi)外部形勢，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面深化改革，深入推進降本增效。四季度將持續(xù)推動業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)改善，加大信貸投放，成本有效節(jié)約、盈利水平提升、質(zhì)量保持穩(wěn)定，力爭全年業(yè)績保持穩(wěn)中向好的發(fā)展趨勢。
今年年初，楊書劍上任后即提出 " 刀刃向內(nèi) " 改革，號召全行 " 走出舒適區(qū)，開辟新征程 "，直面改革創(chuàng)新難點、轉(zhuǎn)型發(fā)展痛點。
9 月底，華夏銀行的內(nèi)部改革做出了關(guān)鍵性動作，該行發(fā)布公告顯示，審議通過了兩項議案：一是申請設(shè)立華夏銀行資金運營中心；二是調(diào)整優(yōu)化總行部分部門組織機構(gòu)。
多家媒體報道稱，華夏銀行此次調(diào)整優(yōu)化總行部分部門組織架構(gòu)，主要包括將公司業(yè)務(wù)部更名為 " 公司金融部 "，貿(mào)易金融部與產(chǎn)業(yè)數(shù)字金融部整合為 " 交易銀行部 "；計劃財務(wù)部拆分為 " 財務(wù)會計部和資產(chǎn)負債管理部 " 兩個一級部門；數(shù)據(jù)金融管理部更名為 " 信息科技管理部 "，數(shù)據(jù)信息部更名為 " 數(shù)據(jù)管理部 "；消費者權(quán)益保護部調(diào)整為一級部門。
在此次內(nèi)部組織架構(gòu)調(diào)整優(yōu)化過程，華夏銀行將一批經(jīng)驗豐富的業(yè)務(wù)骨干安排在新部門的重要崗位。
前不久，華夏銀行召開 2025 年三季度經(jīng)營分析會，總結(jié)前三季度工作并部署年末收官任務(wù)。會議要求，全行要把握四季度收官決勝關(guān)鍵期，把打好全年 " 收官戰(zhàn) " 作為首要工作。同時，會議對提升資產(chǎn)質(zhì)量專項行動、加大自營消費貸款投放以及全行組織架構(gòu)和部分分支機構(gòu)優(yōu)化調(diào)整工作進行了宣講部署。
